오늘은 직장인들을 위한 투자기술+세무기술의 핵심수단이자 퇴직 후 연금으로 받을 수 있는 ‘개인퇴직플랜(IRP)’에 대해 심도 있게 논의하고자 한다.
은퇴 후 연금 소득을 극대화하려면 요구 사항을 숙지하고 투자 상품(일단 재정적 자유를 얻은 후)에 대해 배워야 합니다!
시작하자!
개인 퇴직 플랜(IRP) 상품이란 무엇입니까?
먼저 IRP(Individual Retirement Plan)는 넓은 의미에서 연금제도의 일종이다.
연금제도는 다들 아시죠? 구 ‘퇴직급여제도’의 업그레이드 버전이라고 생각하시면 됩니다.
근로자의 근로기간 동안 기업은 임금의 일부를 금융기관에 예치하고 근로자는 퇴직 후 일시금 또는 연금의 형태로 금융기관으로부터 적립금을 수령한다.
그런데 연금 제도에 대해 알고 있는데 개인 퇴직 계획(Individual Retirement Plan, IRP)이 무엇입니까? 내 연금이 내가(=개인적으로) 관리하는 제도라는 것을 문자 그대로 이해할 수 있습니까?
잔여금을 납부하여 퇴직금 수령1) 1년 미만의 DC/DB 가입직원 및 자영업자 퇴직급여 대상자 재직중인 직원이 퇴직급여를 받을 것으로 예상되는 자2) 지급한도가 연간 1,800만원 이내(기타 연금저축계좌 합계) 퇴직급여를 수령하는 범위 내(수령일로부터 60일 이내)3) 적립금 운용방식 가입자가 적립금 운용방식 선택4) 운용상품 원리금보장형(정기예금 등) / 성과배당 유형(기금)5 ) 연금 수급조건은 만 55세 이상 + 가입기간 5년, 이후 10년 이상 연금 수급 (연금의 경우 연금은 만 55세 이후에 수급) 6) 조기해지/탈퇴 가능 (단, 일반해지 시 세액공제원금 + 사업소득은 기타소득세 과세 대상) 중도인출 요건 있음
1) 퇴직 후 또는 퇴직 후 먼 미래에 가입하는 상품인 퇴직금 개념상 퇴직(정지) 대상자에 한하여 개인형퇴직연금(IRP) 제도에 가입할 수 있습니다.
2) 보험료 한도 연금을 받은 사람이라면 연금의 범위 내에서 납부할 수 있습니다.
‘노후’를 준비하고 노후의 미래를 위한 연금을 준비하고 있다면 연금저축과 ‘합병’하면 연간 최대 1800만원까지 적립할 수 있다!
2023년까지 금액 인상(연간 900만원)!
연간 납입한도(1800만원) > 세액공제 한도(900만원) 그리고 세액공제를 위한 퇴직금+연금저축이 합쳐지기 때문에 이를 잘 지켜두는 것이 중요합니다!
+ 연금통합세액공제 한도)
2022년 말 지급액 2023년 1월 1일부터 연금저축 연금세액공제 연금저축액 연금세액공제 040050090050020060050040090060010050060030090070004007002008008001007009000600
2023년부터는 연금저축+IRP납부 최대 900만원, 세액공제 최대 600만원만 제공되므로 연금저축 투자에 적합 : IRP 세액공제는 세액공제(연말정산)의 효과를 극대화할 수 있는 방법인가? (세액공제율/공제한도액 산정)
세액공제율(공제한도) 5,500만원 미만 900만원(연금저축 600만원 + 연금 300만원) 16.5%(148.5만원) 5,500만원 초과(118.8만원) 13.2%
3), 4) 적립금 운용방법 및 운용상품 개인 IRP는 개인(=나)이 은퇴 후 준비하는 연금제도로 이해할 수 있습니다.
그렇다면 월 적립금의 운용방법과 운용상품의 선택도 연금가입자인 나부터 선택해야겠죠!
가입할 때 어떻게 해야할지 몰라서 “원리금보장” 상품이 승인한 정기예금에 가입했는데 상품이 중도, 중도 변경되지 않았기 때문입니다.
운용지침도 없고, 1년에 한 번 갱신되고, 운용금액은 모두 정기예금으로 반복적으로 입금되는데… 이 부분이 연금투자의 핵심이라고 생각합니다.
개인 IRP는 안전자산(보증금, 채권상품)에 100%, 성과배당자산(주식펀드, ETF 등)에 70%까지 투자할 수 있으며, 고위험자산에 대한 투자는 금지된다.
수평 구조가 보장됩니다!
(기본 옵션) 작년 말(12월 22일) 출시된 최초의 시스템/제품이기도 합니다!
연금상품 재투자를 선택하세요~ 본 상품은 특성상 정기 또는 연/매 만기로 장기투자가 필요한 상품이지만 실제 운용시 매번 꼼꼼하기가 쉽지 않아 출시합니다!
6주 기간이 지나면 매니저가 미리 설정한 “디폴트 옵션 전용 상품”에 투자하세요. 디폴트옵션 상품은 투자성향에 따라 다양한 방법을 제공하므로 본인의 투자성향에 따라 미리 지정하고 관리도 간편하게!
5) 만 55세 이상이고 귀화한 지 5년이면 10년 이상 연금을 받을 수 있습니다!
연금은 왜 받아야 하나요? 일회성 인출이나 부득이한 사유로 인한 조기 인출에 비해 가장 많은 세금을 절약할 수 있기 때문입니다!
이에 따라 세제개편안이 나왔고, 연금수급자에 대한 세제안도 소폭 수정됐다.
퇴직세 퇴직소득세(10년 이상)의 60% 또는 퇴직소득세의 70% X 세액공제 X 세액공제 없음 O 연간 1,200만원 미만 사업소득 종합과세 또는 저율세 ~ 69세(5.5%) ~ 79세(4.4%) 80세 ~(3.3%) 종합세 또는 별도세과 세분할(15%)
6) 조기퇴직/조기퇴직 개인형 IRP 제도 도입의 취지가 퇴직 후 생활보장과도 같기 때문에 ‘일정한 조건’에서만 조기퇴직을 하기는 어렵습니다.
자금 인출 불가, 긴급자금 필요 등으로 부득이 조기 해지할 경우 기타소득세를 16.5%의 비율로 원천징수한다.
조기 인출은 “특정 법적 요건”에 따라 가능하며, 이 경우 취소된 금액에 적용되는 세율은 프로젝트마다 다릅니다.
의료비(올해 급여의 12.5% 이상) 개인회생절차 파산신고 자연재해연금 소득세(3.3~5.5%) 개인퇴직연금(IRP) 투자, 다시 핵심을 모아라!
1) 2023년까지 연금 소득공제 한도를 900만원으로 상향!
2) IRP 누적 관리 방법은 내가 자유롭게 결정할 수 있습니다!
30년 장기투자 상품인 “개인연금”은 적절한 관리와 소득공제를 통해 그 어떤 상품보다 높은 수익률을 올릴 수 있습니다!
다음에 또 만나서 더 좋은 정보로 찾아뵙겠습니다!
안녕~!